关于2023年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
——2025年3月28日在县十八届人大常委会第二十九次会议上
县审计局局长 诸进良
县人大常委会:
我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2023年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。2024 年9月27日, 进贤县第十八届人大常委会第二十四次会议,听取和审议了《关于进贤县2023年度县本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,充分肯定了审计工作取得的成绩，提出了突出审计重点，提升审计质效；坚持问题导向，强化跟踪整改的具体要求。县审计局向县委审计委员会、县政府专题报告了审计整改工作，县委、县政府领导高度重视并要求相关部门认真执行审计提出的意见和建议，要逐项、逐条抓好整改，从制度上杜绝问题屡审屡犯，确保整改工作取得实效。
一、审计整改工作基本情况
为全面督促发现问题的整改落实，县审计局对2023年县本级财政预算执行和其他财政收支审计报告中提出的问题制定了“审计整改清单”，在县人大财经委、县人大常委会预算工委的指导下，对3家单位的审计整改落实情况开展现场督办，进一步加大审计整改督促跟踪力度，坚持不懈狠抓审计整改落实。截至2025年3月,审计工作报告中指出的县本级预算执行的问题5个,已整改5个，整改率100%。3个部门(县教体局、县科工信局、县红十字会)预算执行审计及县科工信局2021-2023年科技专项资金管理使用情况审计调查。共查出的问题18个，已整改17个，整改率94.44%，部分整改1个（属持续整改类问题，未到整改期限）。
二、2023年度县本级预算执行查出问题的整改情况
（具体整改措施详见附表）
（1）关于国库集中支付不及时的问题：已整改。
（2）关于省级工业发展专项资金未及时拨付的问题：已整改。
（3）关于农业保险保费补贴专项资金拨付不及时的问题：已整改。
（4）关于预算指标存在混用现象的问题：已整改。
（5）关于超预算列支培训费的问题：已整改。
三、部门预算执行审计查出问题的整改情况
（具体整改措施详见附表）
1.县教体局2023年度预算执行审计查出问题共5个。已全部整改，整改率100%。
（1）关于购建固定资产的账务处理不够规范的问题：已整改。
（2）关于购入可多次使用的大赛器材未进行资产登记的问题：已整改。
（3）关于工程结算不实，多计工程结算金额179,600.38元的问题：已整改。
（4）关于未及时进行竣工结算的问题：已整改。
（5）关于账务处理不规范的问题：已整改。
2. 县科工信局2023年度预算执行审计查出问题共5个。已全部整改，整改率100%。
（1）关于部门预算部分项目执行率低，资金使用效益不高的问题：已整改。
（2）关于预算编制不够具体，部分项目超预算支出，相关突发性事件的支出费用未编入预算的问题：已整改。
（3）关于内部控制制度执行不严格的问题：已整改。
（4）关于合同签订不严谨，要素不全且存在逻辑错误的问题：已整改。
（5）关于往来款项长期未清理，财务制度执行不严的问题：已整改。
3.县红十字会2023年度预算执行审计查出问题共4个。已全部整改，整改率100%。
（1）关于无预算安排支出10,200元的问题：已整改。
（2）关于超预算安排支出25,678.88元的问题：已整改。
（3）关于大额发票报账无附件7,300元的问题：已整改。
（4）关于专项资金未单独核算60,279.09元的问题：已整改。
四、县科工信局2021-2023年科技专项资金管理使用情况审计调查。查出问题共4个。已整改3个，整改率75%，部分整改1个（属持续整改类问题，未到整改期限）。
（具体整改措施详见附表）
（1）关于未按政策要求兑付到位资金合计7,249.43万元的问题：部分整改。
（2）关于企业申报材料把关不严，存在申报资料未加盖公章、书写和计算错误等的问题：已整改。
（3）关于部分企业申报2020年度新增用电量补贴时，申报材料缺少电力部门相关发票的佐证的问题：已整改。
（4）关于涉工政策专项资金支出缺少拨付审批单或拨付审批单上无业务审核及证明人员签字，具体经办人为享受政策补助资金的相关企业人员，存在监管风险或业务和财务工作对接的漏洞的问题：已整改。
在县人大常委会的监督指导下，审计整改工作做到了真抓实改，成效明显。县审计局将继续在县委、县政府的正确领导和县人大常委会的支持、监督下，认真履行审计监督职责，坚决做到“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”，以高水平审计监督服务保障高质量发展！
